Вопрос о том, как открыть счет в европейском банке в России юридическим и физическим лицам, регулирует статья 12 ФЗ «О валютном контроле». Необходимость инвестирования денег в зарубежные банки обоснована стремлением граждан уберечь капитал в надежных банках и воспользоваться гибкими условиями финансирования. Право пользования услугами иностранных компаний предоставляется всем резидентам России, кроме категорий граждан, прописанных ФЗ №79 (госслужащих, работников Центробанка, супругов и несовершеннолетних детей представителей власти).
Особенности сотрудничества с зарубежными банками
Преимущества финансовых учреждений Европы очевидны:
- сохранение инвестиций;
- конфиденциальность и защита интересов вкладчиков;
- возможность использования дополнительных продуктов банка после длительного сотрудничества;
- получение большего дохода, относительно российских банков.
Виды зарубежных счетов
Наибольший интерес россиян вызывают инвестиционные и сберегательные счета. Они используются для сохранности и приумножения сбережений, не подходят для регулярных платежей. Вид продукта определяется стратегией – рисковой или с минимальной прибылью.
Для осуществления постоянных операций предпочтительны инвестирования с ретейловой направленностью: классические депозиты, накопительные или стандартные сберегательные инструменты. Депозиты могут быть долгосрочными и краткосрочными. За перечисление с денег взимается комиссия.
Расчетные счета для юридических лиц подходят крупным компаниям, бизнесменам, предприятиям. Используются продукты для хозяйственных операций, ведение и обслуживание счетов предусматривает минимальную комиссию.
Действующие ограничения
Перед тем как открыть счет в европейском банке гражданину России, следует уточнить законные способы пополнения вклада: дивидендами, наличностью, полученной при конверсии, внутренними и внешними переводами от одного резидента на максимальную сумму 500 долларов. Зачисление крупной суммы вызовет интерес у органов финансового мониторинга.
Согласно действующему законодательству, резидентам также запрещается размещать за рубежом вклады от реализации недвижимости и гранты. Для таких случаев следует открыть счет в иностранном банке, находясь в пределах РФ, затем переводить деньги из-за границы. Штраф за нарушение требования составляет 100% от суммы сделки.
Налоговые отчеты
Граждане РФ обязаны отчитываться перед налоговой службой об открытии/закрытии, изменении реквизитов и движении денег на иностранных счетах. Подача декларации проводится через кабинет налогоплательщика. Лица, не прописанные в России, могут отправить письмо по месту регистрации в территориальное отделение ФНС. Бланк отчетности можно заполнить самостоятельно или передать сотрудникам налоговых органов.
Если ФНС самостоятельно узнает о размещении капиталов за рубежом, налогоплательщику выпишут штраф размером 2000–3000 руб. При нарушении сроков сдачи отчетности до 10 дней, сумма штрафа сократится до 500 рублей. За повторное правонарушение придется отдать 20000 руб.
Открытие счета в иностранном банке — поэтапная инструкция
Схема оформления счета в европейских странах включает ряд этапов.
Открытие валютного счета в российском банке. Размещение первоначального взноса.
Определение страны. Прибалтийские банки известны невысокими тарифами РКО, простотой оформления продуктов. Европейские организации размещают крупные суммы на длительный срок, предлагают высокие тарифы. Банки Сингапура и Гонконга предоставляют наиболее привлекательные условия размещения денег владельцам оффшорных компаний в Юго-Восточной Азии.
Выбор зарубежного банка на основе рейтинга, требований к иностранным клиентам, тарифов, условий инвестирования.
Оформление вклада. Процедура обычно занимает 1–10 недель. Способы регистрации счета определяются условиями банка, желанием клиента:
- Лично подать документы в зарубежный банк.
- Обратиться к посредникам (стоимость услуг 200–12000 долл.). Для работы с третьими лицами вкладчику потребуется предоставить заверенные образцы собственной подписи. Услуга доступна в консульстве государства, где расположен банк или дочернем предприятии, находящемся на территории России (при наличии).
Часто финансовые учреждения отказываются открывать счета, не пообщавшись с клиентом по телефону (Credit Suisse) или личной встрече в Москве (Deutsche bank, International Bank of Luxembourg, LGT bank). Raiffeisen Zentralbank предусматривает проведение интервью с представителем компании и подачу 2 рекомендательных писем крупных компаний.
Подача документов. Вместе с общим пакетом бумаг, клиент подает справку из обслуживающего банка, подтверждающего надежность потенциального клиент и заявку по форме банка. Информация, указываемая при подаче анкеты-заявки:
- паспорт/ ID документ/регистрационный №;
- ИНН;
- почтовый адрес проживания;
- сведения о занятости Клиента: наемный работник, предприниматель, самозанятое лицо;
- телефон;
- электронная почта;
- место рождения;
- источники происхождения дохода: зарплата, дивиденды, доходы от ренты, наследования;
- планируемые операции по счету (зарплата, инвестиции, коммунальные платежи)
- валюты операций — EUR, CHF, JPY, BYN, CAD, CNY, CZK, KZT, NOK, PLN, SEK.
- среднемесячный объем, количество транзакций (EUR);
- планируемый среднемесячный остаток.
Отчет в ФНС. Для подачи соответствующего заявления следует обратиться в налоговые органы на протяжении одного месяца с момента открытия счета. Работники ФНС подготовят справку, подтверждающую регистрацию счета, которая потребуется для перевода денег из России в зарубежный банк. После извещения налоговых органов о наличии счёта резидент РФ также обязан составлять ежегодные декларации о движении и остатке валюты.
Перечисление денег. Пополнение валютного счета проводится наличным или безналичным способом. Безналичный перевод невозможен без предоставления отечественному банку уведомления об открытии счета с отметкой ФНС и свидетельства о постановке на налоговый учет. При пополнении счета наличными, представители зарубежной финансовой организации попросят предъявить документы, подтверждающие легальность происхождения валюты.
Желающим открыть счет в евро удаленными способами (по телефону, интернету) потребуется собрать полный пакет документов с нотариально заверенным переводом на английский язык и провести сделку через посредника. Дальнейшее управление валютным счетом осуществляется через курьерскую почту, факсимильную связь, интернет-банкинг.
Регистрация компании
Оффшорные компании используются для ведения бизнеса, владения активами и иностранными счетами. Покупка зарегистрированного бизнеса у посредника займет один день. Минимальная сумма вклада и неснижаемого остатка по оффшорным продуктам в Европе и США для иностранцев, составляет 50000 — 300000 евро, в прибалтийские банки позволяют оформить депозит на сумму 100-200 евро.
Список документов
Для компаний:
- устав, регистрационные бумаги;
- подтверждения полномочий на открытие и управление счетом компании (доверенности, уведомления из Регистра, протоколы);
- идентификаторы представителей компании: паспорта, ID карты;
- финансовые, налоговые отчеты;
- опросная форма.
Отдельные банки могут потребовать дополнительные сведения:
- Кипрские компании проверяют квитанции на коммунальные платежи.
- Латвийские организации запрашивают подтверждение дохода, например, выписку из личного счета.
- Швейцарские или австрийские учреждения — нотариально заверенную копию внутреннего и загранпаспорта, подтверждение источника происхождения средств.
Для физических лиц:
- заявка с оригиналом подписи владельца;
- копия паспорта, водительских прав;
- рекомендации банков
- справка 2 НДФЛ за 6–12 месяцев;
- нотариально заверенный перевод личных документов вкладчика, супруги (а).
- справка о составе семьи;
- справка об отсутствии судимости.
Тарифы банков
В таблице приведены условия открытия счета в разных странах ЕС:
| Страна | Название банка, официальный сайт | Выбор продукта | Срок открытия счета | Визит в банк для открытия счета | Минимальный остаток на счету | Обслуживание |
| Австрия | LGT Bank | Сберегательный | 10 | Возможно удаленное оформление счета с последующей встречей с представителем банка в Москве | 300 000 € |
|
| Латвия | ABLV Bank AS | Личные, корпоративные | 5 | Не требуется | 0 € | 20 € |
| Кипр | Hellenic Bank | Личный; корпоративный; сберегательный; расчетный | 1 | Требуется встреча с банковским сотрудником | 500 € | 25 € поквартально |
| Польша | PKO Bank Polski | Личный; Корпоративный; сберегательный; расчетный | 7 | Не требуется | 0 € | 5 € |
| Словения | Raiffeisen Banka d.d. | Сберегательный, расчетный, инвестиционные. | 7 | Нет | — | 10 € |
| Эстония | Tallinn Business Bank (tbb.ee) | Личные, корпоративные (все счета мультивалютные). | 1 | Желательно. Можно дистанционно | 1 100 € | 10 €/год |
| Сингапур | OCBC Bank | Личный; корпоративный; расчетный | 7 | Нет | 500 € | 15 EUR |
Более подробная информация доступна на сайте конкретного банка. Многие зарубежные компании также дают справку по телефону, в офисах представительств.
