Виды банков: их функции и услуги

Со многими терминами людям приходится сталкиваться практически ежедневно, но далеко не все знают, что они точно обозначают. Иностранные слова легко входят в обиход и быстро становятся привычными и часто используемыми. Это касается и слова «банк». С такими учреждениями сталкивается каждый житель России, а практически каждый россиянин является клиентом того или иного банка.

Но мало кто задумывался о том, что такое банк, откуда появилось это слово. Стоит узнать и о разновидностях таких учреждений, которые успешно функционируют в РФ, как формируется прибыль банковских структур и за счет чего они существуют. Такие нюансы стоит знать каждому россиянину, даже далекому от современной финансово-кредитной системы.

Что такое банк: определение

Банк – это кредитно-финансовая структура, специализированное учреждение определенного, целенаправленного типа. Главными задачами его становятся:

1. Операции с ценными бумагами, денежными средствами и драгметаллами.
2. Предоставление широкого ряда финансовых услуг для населения (частным и юридическим лицам).

В РФ деятельность всех банковских организаций подпадает под юрисдикцию Центробанка России. Именно этот главный финансовый орган выдает лицензию банковским организациям на право осуществления такого вида деятельности. А также контролируется работу кредитно-финансовых структур и осуществляет разработку планов-указаний, на основании которых банки и работают.

Центробанк РФ регламентирует свою деятельность на основании действующих законов, в частности, на базе ФЗ №86 от 10.07.2002.

Само слово «банк» итальянского происхождения. Образовалось оно от слова «banco», которое в переводе означает «стол» или «лавка». То есть место, используемое в старину для обмена монетами. Сейчас уже сложно найти, да и представить человека, который бы не знал о банковских услугах и не пользовался ими.

История российского банка

Банковское дело в нашей стране взяло свое начало со времен правления императрицы Анны Иоанновны. Именно она отдала первое официальное распоряжение выдавать желающим ссуды под 8,00% из монетной Придворовой конторы. Залогом от клиентов служили различные драгоценности. Всю историю развития российского банковского дела вкратце можно описать так:

1. 1754. Создание первых кредитных банковских организаций (по своей сути они напоминали современные). Назывались кредитные организации «Дворянские и Купеческие заемные банки» и располагались они в Москве и Петербурге.
2. 1786. Первые банковские организации были расформированы, и на их месте возник Государственный заемный банк. Главной целью его функционирования стало суживание средств государству, там также кредитовались и дворянское, купеческое общество. Кстати, данный банк стал первым в истории, который начал принимал деньги от населения и открывать депозиты.
3. 1758. Образование Медного банка, имеющим стартовый капитал в 2 млн руб. Главными задачами данной структуры стало оформление различных займов. Причем выдавались они медными монетами, а должник был обязан вернуть долг уже серебром.
4. 1769. Россия увидела первые бумажные купюры (рублевые ассигнации). Для их создания были учреждены первые Ассигнационные банки.
5. 1817. Ознаменовался открытием первого коммерческого банковского учреждения. Основными его клиентами стали представители купечества.
6. 1842. Открытие первых сберкасс. Именно от них стал вести свою историю самый крупный современный российский банк – Сбербанк.
7. 1860. Преобразование коммерческого банка в Государственный. После денежной реформы Государственному банку Российской Империи была отведена та роль, которая и определяет, что такое коммерческий банк. То есть, эмиссия денежных средства, развитие и управление кредитно-финансовой политикой и распространение банковских услуг.

Но настоящим и бурным развитием банковского дела отметилось время после отмены крепостного права. Уже в период 1861-1872 в стране появилось около 40 коммерческих банков и более 10 земельных (акционерных). После революции все виды банков оказались национализированными, а все их активы переданы сформированному Госбанку, который впоследствии был преобразован в Народный, а затем и Государственный банк СССР.

Начиная с 1922 года в России активно и бурно стали открываться сберегательные кассы (они именовались тогда «гострудсберкассы»). Коммерческие банковские структуры вновь вернулись в Россию уже после 1988 года. В 1990 в нашей стране был учрежден Центробанк РФ (или Банк России). На данный момент в РФ активно функционируют более 2 000 различных банковских организаций.

Разновидности банков

В России исторически сложилась двухуровневая банковская организация. Кстати, такого строя придерживаются и некоторые западные страны. Данная структура базируется на существовании двух разновидностей финансовых институтов:

1. Коммерческих. Данные банковские организации нацелены на взаимодействие с юридическими и физлицами. Функции банков коммерческой направленности предполагают наличие достаточно широкого спектра финансовых услуг, базируемых на одной, самой главной цели: получение максимальной выгоды.
2. Центральный (то есть Центробанк РФ). Данная организация устанавливает и ведет ценовую (финансово-кредитную) политику и регламентирует работу коммерческих банковских структур.

Но стоит понимать, что такое подразделение довольно условное, так как направленность и специализация коммерческих финансовых организаций может иметь значительные различия. Поэтому коммерческий банк определение имеет достаточно широкое, такие организации имеют и собственное подразделение на следующие типы банков:

• сберегательные, главное направление которых является привлечение денежных средств населения (как отдельных граждан, так и предприятий);
• инвестиционные, их задачи основаны на поиск и осуществление выгодных капиталовложений (например, в акции, драгметаллы, различные фонды);
• универсальные, отличаются отсутствие узкой специализации, такие структуры предоставляют разнообразный и широкий спектр банковских услуг, направленных на удовлетворение потребностей общества.

Какие услуги оказывают банковские структуры

По своей изначальной сути услуги банка базируются на посреднических, то есть банковские организации выступают в роли своеобразных посредников между гражданами/организациями, которые готовые предоставить энную сумму финансов для вложений, и теми лицами, которые в этих средствах нуждаются. Анализируя работу банков, можно выделить несколько наиболее важных их функций:

1. Сбережение вложенных денежных средств и их хранение.
2. Проведение финансовых транзакций между банковскими клиентами (денежные переводы по безналичному расчету).
3. Услуги кредитования. Базируется на передаче заемных денег (принадлежащих банку) клиенту. Возврат средств происходит с учетом процентов за право использования банковскими средствами.
4. Предоставление разнообразных информационных услуг (подробное консультирование клиентов обо всех предлагаемых данной организацией услугах).
5. Проведение операций, нацеленных на куплю-продажу валюты, акций, драгметаллов.

Но это всего лишь довольно примитивное градация банковских услуг, предлагаемых населению. На практике спектр предложений намного велик и разнообразнее. Следует учитывать, что такая услуга, как кредитование, в свою очередь, подразделяется на различные варианты и предложения. Также есть и узкоспециализированные услуги кредитно-финансовых учреждений, разработанных на основании внутренней политике банка.

Обеспечение деятельности организации

Рассматривая банковские активы с позиции бухгалтерского учета, их стоит отнести к объектам, которые указывают на имеющиеся ресурсы банка. То есть средства от вкладчиков-клиентов и собственный капитал финансового учреждения. Эти ресурсы разнообразны и отличаются между собой показателями. Например:

• по предназначению;
• по рискам;
• по ликвидности;
• по срокам размещения капитала.

Изучая те активы банковских структур, от которых зависит их доходность, стоит обратить внимание на те показатели, которые включены в градацию активов по назначению. Например:

1. Кассовые. Сюда относится не только наличность, размещенная в кассах банках, но и драгметаллы и многочисленные корреспондентские счета, а также и средства, отправленные финансовой организацией в фонд резервирования Центробанка.
2. Размещенные. К таким активам относятся те, что приносят доход от своего функционирования. Например, область кредитования, краткосрочные вложения в ценные бумаги и прочее.
3. Инвестиционные. Долговременные вложения в облигации, акции, уставные капиталы различных сторонних предприятий, к которым относятся и дочерние банковские структуры.
4. Капитализированные. Данные активы состоят непосредственно из банковского имущества.
5. Иные показатели, которые также работают на увеличение прибыли. Например, дебиторские задолженности.

Доходы финансовых учреждений

Данные показатели главным образом формируются на базе услуг кредитования, за счет годовых процентов, размер которых значительно превышает процентовку, установленную по депозитам. Но доходность банковской структуры формируется и за счет непроцентной доходности. К таковым относятся:

• результаты финансовых операций по валютным сделкам (конвертации);
• получение различных комиссионных за предоставление банковских услуг (оформление и обслуживание пластиковых карт, аренда сейфов, проведение расчетно-кассового обслуживание и пр.);
• прибыль, формирующаяся за счет штрафных взысканий (пени за просрочки платежей, иного рода штрафы);
• доходность, полученная от совместного участия в бизнес-проектах (долевой бизнес).

Расходы банков

Любое функционирующее предприятие имеет и статьи расходов, не являются исключением и банковские институты. К главным рискам банков относятся невыплаченные кредиты, безответственность заемщиков и составляет главную часть расходов. Значительные убытки и финансовое потрясение могут принести и такие процессы, протекающие в государстве, как:

• дефолт;
• инфляция;
• стремительный рост иностранной валюты;
• резкое падение «родных» денежных средств.

Многие российские банки работают на условиях всесторонней поддержки государства. Благодаря этому, кредитно-финансовым структурам и удается держаться «на плаву» во времена серьезных финансовых потрясений.

Что такое клиент-банк

Одновременно с понятием банковской структуры есть и такое определение, как клиент-банк. Это своеобразная услуга, которую предоставляет своим клиентам определенная банковская организация. Благодаря работе с такой программой, пользователь получает возможность управлять своими счетами и картами дистанционно, не покидая стен дома. К его услугам практически все операции, которые предлагает банк.

Система мобильного банкинга была создана в 2004 году и предназначалась для оперативного получения СМС-информации обо всех транзакциях, проводимых с картами.

Роль финансовых институтов в экономической структуре государства

Банковско-финансовая система – главная и чрезвычайно важная составляющая экономики любой мировой страны. Ее развитие не только помогает судить об уровне развития конкретного государства, но и напрямую влияет на развитие самой экономической структуры. Современные российские финансовые институты ориентированы на плодотворное развитие и обладают рядом перспективных планов. Для их осуществления крайне необходима развитая технологичная база и модернизация уже имеющихся основных средств.

Выводы

Тема, касающаяся банковской деятельности, чрезвычайно богата и разнообразна. Учитывая огромную историю, глобальные перемены, происходящие со становлением финансовых институтов, в этих исторических страницах можно отыскать массу любопытных моментов и интересных нюансов. Наша современная банковская система имеет стабильный курс, направленный на развитие уже имеющихся активов и привлечение инновационных способов для создания новых.