Кредитный портфель банка это

Всем, кто в той или иной степени взаимодействует с финансовыми структурами, желательно знать, что такое кредитный портфель банка. Это важный показатель, по которому можно судить об эффективности работы финансового учреждения. Он особенно важен для акционеров. Опираясь на данную характеристику, они могут судить о состоянии дел и своих рисках, знать, стоит ли им радоваться или есть повод переживать.

Что представляет собой понятие о «кредитном портфеле»

Кредитный портфель банка – это совокупность всех имеющихся на конкретный момент времени остатков по активным займам в конкретном финансовом учреждении. В основе показателя лежит клиентский кредитный портфель. В него входят все банковские кредитные операции с юридическими и физическими лицами – весь долг клиентов данной категории перед финучреждением, определённый на конкретную дату. Различают 2 класса кредитных портфелей:

  1. Валовой. Показывает сумму всех займов, выданных финучреждением в течение определённого времени.
  2. Чистый. Представляет собой разницу между суммой, необходимой для покрытия всех банковских рисков, и валовым портфелем.

Также экономическая наука различает 3 вида портфелей. Это:

  1. Оптимальные – на 100% соответствующие стратегии кредитной компании.
  2. Сбалансированные. Включают займы, в коих заложены приемлемые критерии рискованности и доходности.
  3. Риск-нейтральные. Сюда входят портфели с крупными показателями рискованности и доходности и их аналоги с низкими рисками и доходностью.

структура кредитного портфеля по срокам ссуд

Этапы, из которых складывается формирование кредитных портфелей

В процессе оформления ссуд администрация финансового учреждения занимается формированием кредитного портфеля. Ставится задача по максимуму снизить ссудные риски, а по возможности полностью их исключить. Формирование идеального для коммерческого предприятия кредитного портфеля состоит из 5 стадий:

  1. Анализ факторов, формирующих спрос на займы.
  2. Создание базы – формируется кредитный потенциал финансовой структуры.
  3. Деятельность, обеспечивающая соответствие сформированных кредитных ресурсов выданным финучредждением ссудам.
  4. Изучение займов, предоставленных банком.
  5. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка. Определение, насколько высоки качественные характеристики фактора и его эффективность. Предпринимаются шаги по усовершенствованию показателя.

Изучение сопутствующих факторов

В штате финорганизаций осуществляют деятельность аналитические службы, которые постоянно анализируют внутренние и внешние факторы финансового рынка. Внутренние:

  • специфика обслуживаемой клиентуры;
  • специфика учреждения;
  • наличие резервов для защиты от потерь на ссудах;
  • квалификация сотрудников;
  • стоимость банковского кредитного потенциала;
  • наличие достаточного банковского капитала;
  • объёмы кредитных ресурсов.

Внешние:

  • экономика государства;
  • кредитные спрос и предложение;
  • финансовая политика правительства и её влияние на процессы кредитования;
  • развитие рынка в плане кредитования;
  • региональные черты системы предоставления займов;
  • страхование от неудач, связанных с займами.

Грамотный и регулярный анализ всех факторов позволяет повышать качество кредитного портфеля.

управление кредитным портфелем коммерческого банка

Определение показателя потенциала кредитования

Второй этап – это определение характеристик срочности и истоков даваемых в займ средств. Формируется структура кредитного портфеля по срокам ссуд. Потенциал банка рассматривается через призму суммирования долгосрочного, а также срочного потенциалов кредитования. Оба потенциала являют собой суммирование всех финансовых ресурсов, хранящихся на банковских счетах и принадлежащих клиентам. Долгосрочные – это счета, согласно контрактам, открытые на длительный срок. Краткосрочные – счета, открытые на небольшой срок. Анализ показателей позволяет оценить возможности финучреждения в плане кредитования и способность давать те или иные виды займов без риска нарушить ликвидность.

Соответствие с оформленными ссудами

На третьей стадии производится изучение сбалансированности кредитного портфеля и ссудного потенциала. Это делается для того, чтобы определить достаточность ресурсов различной срочности. Если обнаруживается недостаточность ресурсов одной из категорий, банк обязан изыскать источник для её сбалансирования. Так, если обнаруживается недостаток долгосрочного капитала, финучреждение выпускает долгосрочные ценные бумаги, обращается на рынок межбанковских ссуд или трансформирует краткосрочные ресурсы в долгосрочные. Последнее может стать проблемой для ликвидности. При превышении кредитным потенциалом портфеля компания может использовать ресурсы для операций в других не кредитных направлениях.

Исследование кредитов по главным признакам

Четвёртая стадия представляет собой изучение займов, которые были выданы. Делается их оценка. Каждая ссуда рассматривается со следующих углов:

  • степень риска;
  • доходность;
  • наличие обеспечения;
  • методика взимания процентов;
  • категория клиента;
  • срок погашения.

Данный вид анализа позволяет охарактеризовать структуру кредитного портфеля.

Оценка эффективности

На 5-й стадии определяется роль кредитования в деятельности финансового учреждения. Насколько эффективно оно использует имеющийся кредитный потенциал. Определяются:

  • реальные риски, основанные на имеющихся просроченных займах;
  • объёмы процентной маржи;
  • уровень процентных ставок;
  • доходность от данного направления;
  • какую роль играет кредитование в деятельности конкретного финучреждения.

На последней стадии важно адекватно оценить реальные качественные показатели и эффективность кредитного портфеля. Сделанные выводы используются для формирования стратегии компании. Они обеспечивают грамотное управление кредитным портфелем коммерческого банка.

кредитный портфель банка это

От чего зависит спрос на услуги кредитного рынка

Важнейшим показателем финансовой сферы и её успешности является спрос на ссуды. На его величину влияют такие факторы:

  1. Финансовая политика государства. К примеру, такой показатель как возрастающий бюджетный дефицит в государстве, который может быть связан с сокращением налогов и, как следствием, ростом расходов, приводит к мультипликативному росту экономики, что в свою очередь стимулирует рост спроса на кредитование.
  2. Уровень прогнозируемой инфляции. Чем больше в обществе ожидают инфляцию, тем выше спрос на услуги кредитования. Заёмщику инфляция выгоднее, нежели кредитору.
  3. Процентная ставка.
  4. Реальные доходы.
  5. Цены. Чем они выше, тем больше предприятиям и гражданам приходится прибегать к поиску источников финансирования.

Процентная ставка зависит от таких эффектов:

  • вытеснения;
  • Фишера (инфляционные ожидания);
  • дохода;
  • ликвидности.

Равновесная процентная ставка может быть сформирована тогда, когда наличествует равновесие предложения и спроса кредитования.

Методики исследования кредитных портфелей

Все вышеперечисленные шаги — это принципы формирования кредитного портфеля, который будет оптимальным для конкретной финансовой структуры. Главное — адекватно оценить кредитные риски и разработать меры их снижения. Для этого и производится анализ. Он служит стратегической базой для банка. Его результаты влияют на кредитную политику финучреждения.

Анализ никогда не прекращается и постоянно видоизменяется в зависимости от ранее сделанных выводов. Банки используют 2 вида анализа: централизованный и децентрализованный. Первый является основным, второй – дополнительным.

Централизованный

Данный метод обязателен для всех кредитных компаний государства. Его требования разрабатываются Центральным Банком страны и предъявляются к каждой отдельной финансовой структуре. ЦБ разрабатывает показатель и устанавливает его максимальное значение:

  1. Максимальный объём займов, поручительств и гарантий, предоставленных банковским инсайдерам – 2%.
  2. Совокупный размер рисков на акционеров, доля которых более 5% — 50%.
  3. Максимальный объём рисков кредитования на акционера с долей более 5% — 20%.
  4. Предельные объёмы крупных рисков кредитования – 800%.
  5. Предел рисков на каждого заёмщика или связанную группу заёмщиков — 25%.

Каждое из перечисленных требований в одинаковой степени предъявляется ко всем финансовым учреждениям страны. Все названные факторы соотносятся с собственным капиталом кредитной компании.

Децентрализованный

Данный вид анализа не является обязательным. В каждом банке предъявляется собственная методика оценивания качества портфеля. Есть различные типы оценки кредитной деятельности. К наиболее популярным и востребованным в России относится метод фирмы «ИНЭК», позволяющий изучить вопрос в различных аспектах:

  • доходность от займов;
  • коэффициент рефинансирования;
  • соотношение банковского капитала с долей просрочек;
  • доля просрочек в банковском активе;
  • коэффициент задолженности, вызывающей сомнения;
  • коэффициент применения средств, привлечённых извне;
  • общая кредитная активность.

Это не единственная методика, применяемая российскими финучреждениями. Однако она одна из лучших.

Выводы

Из сказанного можно сделать вывод, что кредитный портфель – это одна из наиважнейших банковских характеристик. Процесс кредитования населения должен базироваться на научном подходе.

С целью защиты интересов российских вкладчиков, ЦБ РФ ужесточает требования, предъявляемые к финансовым организациям. Это связано с неграмотной кредитной политикой многих банков государства, берущих на себя ничем не оправданные риски и злоупотребляющих при предоставлении ничем не гарантированных займов своим инсайдерам.

Интересное по теме:

Оставьте комментарий